Что ждет россиян в 2025 году: налоги, льготы, индексация

Изменения в законодательстве всегда привлекают внимание владельцев жилья. В 2025 году нас ожидают некоторые нововведения. Давайте вместе попробуем разобраться в том, что готовит нам наступающий год.

В новом году россиян ожидают несколько важных изменений в сфере налогообложения. Так, доходы от продажи недвижимости начнут рассчитывать по прогрессивной шкале, что приведет к изменениям в размере выплат, а еще увеличится ставка налога на имущество для некоторых земельных участков, предназначенных для индивидуального жилищного строительства (ИЖС).

Прогрессивная шкала налогообложения

С 2025 года в России будет применяться прогрессивная шкала налогообложения доходов физических лиц (НДФЛ). Соответствующий закон был подписан президентом России Владимиром Путиным 12 июля. Это изменение коснётся доходов граждан, в том числе от продажи недвижимости. Теперь они будут облагаться налогом по прогрессивной шкале, а размер налога будет зависеть от суммы дохода.

◼️Виды ставок НДФЛ

При продаже недвижимости, которая находилась в собственности менее определённого срока, продавец обязан уплатить НДФЛ. Всего с 2025 года будет действовать 5 ставок НДФЛ по основным доходам физических лиц – 13%, 15%, 18%, 20%, 22%. Необходимо отметить, что повышенные ставки НДФЛ будут применяться к той части дохода, которая будет превышать установленный предел.

• Если ваш доход не превышает 2,4 миллиона рублей, то налоговая ставка составит 13%.
• Если же ваш доход превышает 2,4 миллиона, то налоговая ставка будет рассчитана следующим образом: 312 тысяч рублей плюс 15% от суммы доходов, которые превышают порог в 2,4 миллиона.
• Если ваш доход превышает 5 миллионов рублей, то налоговая ставка составит уже 702 тысячи рублей плюс 18% от суммы доходов, превышающих 5 миллионов.
• Если же ваш доход превышает 20 миллионов, то налоговая ставка будет уже 3 402 тысячи рублей плюс 20% от суммы доходов, превышающей 20 миллионов.

И наконец, если ваш доход превышает 50 миллионов рублей, налоговая ставка составит 9 402 тысячи рублей плюс 22% от суммы доходов, которые превышают 50 миллионов.

◼️Исключения

При этом доход от продажи объекта недвижимости освобождается от налогообложения, если недвижимость находилась в собственности налогоплательщика в течение минимального предельного срока — пяти лет. Если речь идёт о квартире, купленной по договору долевого участия (ДДУ), то отсчёт пятилетнего срока начинается с момента полной оплаты её стоимости. Если недвижимость была получена по наследству или подарена близким родственником, приватизирована, передана плательщику ренты по договору пожизненного содержания с иждивением или является единственным жильём на момент сделки, то срок сокращается до трёх лет.

***

Не упустите возможность снизить налоговую нагрузку и вернуть часть своих средств. Оформите имущественный налоговый вычет, чтобы компенсировать затраты на покупку недвижимости, проценты по ипотеке или ремонт жилья. Это шанс вернуть до 260 тысяч рублей за покупку квартиры или дома, а также до 390 тысяч рублей за проценты по ипотечному кредиту. Однако оформление налогового вычета требует определенных знаний и времени. Чтобы упростить процесс, воспользуйтесь пакетным предложением, которое поможет избежать ошибок и сэкономит ваше время.

***

Новый размер ставок земельного налога

Сейчас налог на землю для участков под индивидуальное жилищное строительство (ИЖС) рассчитывается по фиксированной ставке — 0,3% от кадастровой стоимости. Но начиная с 2025 года в ряде регионов эту ставку могут увеличить — до 1,5%, что является максимальным значением, устанавливаемым регионами самостоятельно.

Новая повышенная ставка будет применяться к тем, кто использует земельные участки ИЖС для ведения бизнеса, например, строит и сдает в аренду гостевые дома. Кроме того, она затронет тех, кто размещает на таких участках коммерческие объекты, такие как торговые точки.

Единый стандарт защиты прав заемщиков

С 1 января 2025 года вступает в силу новый стандарт, регулирующий выдачу и обслуживание ипотечных кредитов. Этот документ направлен на снижение рисков для заемщиков и защиту их от потенциально невыгодных условий.

Вот основные нововведения

• Запрет на скрытые комиссии. Банкам запрещено получать вознаграждения от застройщиков за сниженных ставок для клиентов, если это ведет к увеличению конечной стоимости недвижимости.
• Запрет на кешбэк. В составе первоначального взноса нельзя будет учитывать сумму, которая возвратится покупателю после приобретения квартиры
• Возврат переплаты. Если заемщик досрочно погашает субсидированную ипотеку, банк должен компенсировать часть комиссии «избыточно уплаченную в счет компенсации выпадающих процентных доходов».
• Ограничение размеров кредита. В рамках стандарта рекомендовано заключать договоры ипотечного кредита на срок не более 30 лет и на сумму не выше 80% справедливой стоимости предмета ипотеки.

Эти меры направлены на повышение прозрачности рынка ипотеки и улучшение условий кредитования для российских граждан.

Что еще изменится

◼️Стандартные налоговые вычеты изменятся

С 1 января 2025 года в силу вступят изменения, касающиеся размеров стандартных налоговых вычетов.

Одним из нововведений станет появление нового вида вычета — 18 000 рублей в год для тех, кто успешно сдал нормативы ГТО и получил соответствующий знак отличия.

Кроме того, увеличатся размеры вычетов на второго и последующих детей:

• на второго — до 2 800 рублей;
• на третьего и каждого последующего — до 6 000 рублей.

Для опекунов, попечителей и приёмных родителей, воспитывающих ребёнка-инвалида, размер вычета вырастет до 12 000 рублей.

Также будет повышен предел дохода, который учитывается для предоставления вычета на детей — до 450 000 рублей. Вычет будет предоставляться автоматически налоговым агентом (работодателем) при наличии необходимых сведений. Если сумма вычета превысит размер НДФЛ, который налоговый агент должен удержать, то по окончании года налоговые органы проведут перерасчёт и включат сумму НДФЛ в налоговое уведомление.

◼️МРОТ вырастет

Президент Российской Федерации подписал закон, устанавливающий минимальный размер оплаты труда (МРОТ) на уровне 22 440 рублей с 1 января 2025 года. Отныне расчет МРОТ будет основываться на медианной заработной плате, которая, согласно данным Росстата за 2023 год, составила 46 751 рубль. Таким образом, МРОТ составит 48% от медианы.

Кроме того, в соответствии с поручением главы государства, к 2030 году планируется увеличить МРОТ до 35 000 рублей.

◼️Самозапрет на оформление кредитов

Госдума утвердила новый закон, позволяющий гражданам устанавливать «самозапрет» на получение кредитов с 1 марта 2025 года. Теперь россияне смогут добровольно ограничивать себя в оформлении новых займов через портал госуслуг (с 1 марта) и МФЦ (с 1 сентября).

При установке такого ограничения в кредитной истории появляется соответствующая пометка, благодаря которой банки и микрофинансовые организации будут вынуждены отклонять заявки на кредиты. Важно отметить, что запрет распространяется исключительно на беззалоговые займы и не затрагивает ипотечные, автомобильные и образовательные кредиты с государственной поддержкой.

Закон также предусматривает строгие временные рамки для обработки запросов: запись о запрете должна быть внесена в кредитную историю в течение одного рабочего дня, если заявление подано до 22:00. Это нововведение направлено на защиту граждан от поспешных финансовых решений.

◼️Индексация пенсий

В новом году российские пенсионеры ожидают сразу несколько важных изменений в сфере пенсионного обеспечения.

Страховые пенсии. С 1 января будут проиндексированы на 7,3% все страховые пенсии, в том числе для:

• неработающих пенсионеров,
• работающих пенсионеров (впервые с 2015 года).

Социальные пенсии. Будут проиндексированы с 1 апреля на 14,75%. Средний размер социальной пенсии после повышения достигнет 15,5 тысяч рублей в месяц.

Пенсионеры не должны подавать никаких заявлений — индексацию проведут автоматически.

***

Подводя итог, новые нормы призваны повысить качество жизни и снизить риски, связанные с финансовыми обязательствами. Однако успех этих реформ зависит не только от грамотного исполнения, но и от готовности самих граждан использовать предоставленные возможности.